編號

分類名稱

1

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

2

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

3

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量  

4

匯率變動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

5

其它

現(xiàn)金流量編號

現(xiàn)金流量名稱

現(xiàn)金流量類型編號

現(xiàn)金流量方向

(用來判斷匯總時的計算方法)

101

銷售商品、提供勞務(wù)受到的現(xiàn)金

1

1

102

收到的稅費返換

1

1

103

收到的其它與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

1

1

104

購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金

1

-1

105

支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金

1

-1

106

支付的各項稅費

1

-1

107

支付的其它與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金

1

-1

201

收回投資所收到的現(xiàn)金

2

1

202

取的投資收益所收到的現(xiàn)金

2

1

203

處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其它長期資產(chǎn)而收到的現(xiàn)金凈額

2

1

204

收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金

2

1

205

購建固定資產(chǎn)、無形之產(chǎn)和其他長期投資所支付的現(xiàn)金

2

-1

206

投資所支付的現(xiàn)金

2

-1

207

支付的其它與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金

2

-1

301

吸收投資所收到的現(xiàn)金

3

1

302